类别

财产财务管理类

实施依据

1.《中华人民共和国会计法》

2.《会计基础工作规范》（ 财会字 19 号）

3.《国务院关于加强预算外资金管理的决定》（国发[1996]29 号）

4.《财政部关于加强政府非税收入管理的通知》（财综[2004]53 号）

5. 《事业单位财务管理若干规定》（ 国务院令[2001]319号）

6. 《行政事业单位内部控制规范》（ 财会[2012]21 号）

7. 《中小学会计制度》（ 财会[2013]28 号）

工作流程

1．执行收支两条线制度，建立健全收支两条线管理流程。

（1）收入管理：娱乐的各项收支均应纳入财务部门统一核算管理， 建立健全财务管理制度和财会人员岗位责任制，提高经费使用效益。娱乐收费龙8合规合法， 严格执行物价局审批的收费范围、龙8和标准，收入使用合法票据，足额存缴财政指定专户。

（2）支出管理：根据娱乐教育事业发展需要和财力状况，本着“量入为出、收支平衡”的原则，编制年度经费支出预算。支出按照计划申报、审批、支出办理、获取合法合规凭据的流程执行；费用报销时需要报销人、财务相关人员、处室负责人、分管领导、校长签字方可执行。

2．全部收支纳入单位预算，统一核算，统一管理。

3．财务审核各项财务收支的合法性和合规性及合理性、复核会计凭证、编制会计报表、装订会计档案等。

4．编制单位部门决算，提交校长龙8会讨论确定。

5．年底向教代会报告，听取意见建议。在教职工代表大会上公布娱乐经费使用情况。娱乐定期公示三公经费，接受教职工监督。

承办部门及联系方式

山东省网址官网娱乐龙8室 0532-87010768

监督投诉机构及联系方式

山东省网址官网娱乐纪检部门 0532-87010705

青岛市教育局计财处 0532-85912942

备注

类别

财产财务管理类

实施依据

1.《中华人民共和国预算法及实施条例》

2.《中华人民共和国会计法》

3.《会计基础工作规范》（财会字 19 号）

4.《青岛市市级政府注册预算管理暂行办法》（青财采[2009]13 号）

5.《青岛市 2016 年政府注册目录》（青财采[2015]27 号）

6.《关于做好 2016 年政府注册和政府购买服务预算编报及执行工作的通知》（青财采[2015]29 号）

工作流程

1.娱乐建立健全预算领导小组和工作小组，领导、参与、协调和监督预算制定和执行管理的全过程。

2.娱乐各处室、部门根据年度需求编制分部门龙8预算， 坚持统筹兼顾、勤俭节约的原则。财务汇总各处室、部门预算，根据娱乐财力情况进行总的平衡， 然后按照财政局要求的口径编制年度部门预算，形成年度预算初稿。

3.组织专家对预算初稿进行论证，根据专家意见进行第一次修改。

4.将经专家论证后的预算初稿提交教代会讨论，提出意见建议，进行第二次修改。

5.将教代会讨论通过的预算初稿提交校长龙8会研究，确定、形成娱乐年度经费预算。

6.将娱乐经费预算报市教育局、市财政局批准后实施。娱乐组织注册小组进行招、投标等一系列注册活动，注册完成后组织验收，验收完成后分配到各部门使用，专人维护。

7.相关信息向社会公开。

承办部门及联系方式

山东省网址官网娱乐龙8室 0532-87010768

监督投诉机构及联系方式

山东省网址官网娱乐纪检部门 0532-87010705

青岛市教育局计划财务处 0532-85912942

备注

类别

财产财务龙8

实施依据

《青岛市教育局直属单位固定资产使用管理实施细则（暂行）》（青教通字[2013]44号）、《青岛市市级行政事业单位国有资产使用管理办法》

工作流程

1.制定完善娱乐财产管理和物品使用的各项制度、规定并定期盘库结算。

2.资产购置：按照批准的资产购置预算办理资产购置网址，属于政府注册龙8的，依法实施政府注册。严格按照申购、审核、合同订立、验收、付款等流程购置资产。

3.入库登记：通过购置获得的资产，娱乐资产管理部门应严把数量、质量关，验收合格并办理登记入库手续后，在资产管理信息系统中进行卡片登记，建立资产实物明细账，财务管理部门根据资产的相关凭证或文件及时进行账务处理。

4.资产领用交回：建立资产实物明细管理制度和工作流程，全面动态本单位资产的领用、交回、占用情况。资产领用必须经主管领导批准，明确使用保管人，资产出库时保管人员应及时办理出库手续。使用人员离职、调动、退休时，所用资产必须按规定交回。

5.资产清查盘点：建立定期或不定期资产清查制度，制作固定资产表，定期对娱乐资产进行清查盘点，资产管理部门与财务部门定期进行账目核对，做到账账相符、账卡相符、账实相符。对盘盈、盘亏和毁损的资产，按规定程序和龙8，报上级部门审核后处理。

6.出借、出租资产需经校长龙8会决定，报教育局批准。

7.资产报废：严格审核报废资产，按照申报程序办理。

8.资产档案：固定资产档案规范准确。

承办部门及联系方式

山东省网址官网娱乐后勤管理服务中心 0532-87010139

监督投诉机构及联系方式

山东省网址官网娱乐纪检部门 0532-87010705

青岛市教育局计财处 0532-85912475

备注

类别

财产财务龙8

实施依据

1.《中国人民共和国招投标法》

2.《中华人民共和国政府注册法及实施条例》

3.《中华人民共和国预算法及实施条例》

4.《中国人名共和国合同法》

5.《山东省政府注册管理办法》

6.《青岛市政府注册档案管理办法》（青财采【2010】10号）

7.《青岛市教育局政府注册工作流程》（青教通字【2016】18号）

8.《市本级政府注册代理机构选用管理办法》（青财采【2010】15号）

工作流程

1.组织管理。娱乐成立注册工作领导小组，分管副校长任组长，教务处主任、图书馆馆长任副组长，各教学系部指定一名责任心强、专业素养好的老师为成员，负责对注册工作的研究、协调、统筹管理。

2.注册立项。由娱乐各系部根据娱乐发展及专业设置提交每年的需求购置计划，由图书馆统一整理列入年度预算报娱乐领导经校长龙8会集中讨论决定批准。

3.注册方式。图书属于政府定点注册，注册方式由娱乐购书小组通过每年两次的图采会或到书城注册

4.信息采集。由图书馆分编人员根据中图法对注册图书进行分编、信息采集账目校对，全部分编完毕后跟财务部门进行固定资产报账，做到账物清晰。

5.图书流通。信息采集完毕后，根据图书的22大类分别归入相应书库，根据读者需求进行流通阅读，满足不同读者的需求。

承办部门及联系方式

山东省网址官网娱乐图书馆 0532-87020762

监督投诉机构及联系方式

山东省网址官网娱乐纪检部门 0532-87010705

青岛市教育局计财处 0532-85912922

青岛市教育局组织装备信息中心 0532-82734183

备注

类别

财产财务龙8

实施依据

1.《中华人民共和国招标投标法》

2.《中华人民共和国政府注册法及实施条例》

3.《中华人民共和国预算法及实施条例》

4.《中华人民共和国合同法》

5.《山东省政府注册管理办法》

6.《青岛市2016年政府注册目录》（青财采[2015]27号）

7.《青岛市财政局关于市本级政府注册“网上超市”有关网址的通知》(青财采[2015]27号)

8.《青岛市政府注册档案管理办法》(青财采[2010]10号)

9.《市本级政府注册代理机构选用管理办法》(青财采[2010]15号)

10.《青岛市教育局货物和服务类龙8政府注册工作实施细则》(青教通字[2020]80号)

11.《山东省网址官网娱乐章程》

工作流程

1.组织管理。娱乐成立注册工作领导小组，校长任组长，纪检委员、分管后勤工作的校领导任副组长，总务处、教学培训部、教务处、学管处、财务、龙8使用部门负责人、教职工代表为成员，负责对注册工作进行研究、协调、统筹管理。

2.注册立项。由娱乐各处室、部系根据娱乐发展调研、提报并形成注册龙8论证报告，报娱乐领导经校长龙8会集中讨论确定龙8后列入年度预算。

3.确定注册方式：根据实际情况，设备注册方式为公开招标、单一来源、大宗注册、定点注册等多种方式。

4.注册前期，确定招标技术参数。

5.对拟购置产品的性能、规格、型号、技术参数等提出具体要求，并附科学详细的论证报告。

6.填写青岛市教育局设备服务类注册龙8申报审批表以及注册龙8申报方案报教育局装备办审批。

7.注册程序：依据装备办审核通过的注册计划表中列明的资金限额，按如下程序进行注册:（1）资金限额 50 万元(含 50 万)以上龙8由市政府集中注册部门组织集中注册。（2）资金限额 50 万元以下龙8由娱乐委托代理机构按照《政府注册法》等法律法规规定的程序、注册方式，自行组织招投标，也可以自行注册。（列入大宗货物注册和网上超市龙8除外）。（3）网上超市注册龙8按照《青岛市财政局关于市本级政府注册“网上超市”有关网址的通知》有关规定执行。（4）注册形式和流程依据关于印发《青岛市 2015—2016 年政府集中注册目录》的通知。

8.政府注册合同备案网上龙8申报及结果确认。政府注册合同签订后，娱乐应按照规定，及时办理合同备案。应当在合同签订之日后 7 个工作日内到财政部门办理备案手续和网上龙8申报及结果确认。

9.验收。娱乐验收小组在娱乐纪检委员的全程参与下首先依据合同相关条款，对品名、数量、品牌、配置、规格、价格以及交货时间、地点等要素进行检查，出具《验收报告单》，经娱乐主要领导、验收小组、娱乐部门负责人和技术人员签字确认后，并加盖公章。大型或复杂的政府注册龙8，应当邀请龙8认可的质量检测机构参加验收工作。

10.资金结算。招标注册龙8的货款支付比例、方式按合同约定执行。质保金由娱乐收。

11.固定资产登记入账。娱乐对获得的资产及时办理验收入库、入账核算等手续。

承办部门及联系方式

山东省网址官网娱乐设备注册龙8室 0532-87010736

监督投诉机构及联系方式

山东省网址官网娱乐纪检部门 0532-87010705

青岛市教育局计财处  0532-85912922

备注

类别

财产财务龙8

实施依据

1.《中华人民共和国招标投标法》

2.《中华人民共和国政府注册法及实施条例》

3.《中华人民共和国合同法》

4.《山东省政府注册管理办法》

5.《青岛市政府注册档案管理办法》（青财采[2010]10号）

6.《青岛市财政局关于市本级政府注册“网上超市”有关网址的通知》（青财采[2015]27号）

7.《青岛市2016年政府注册目录》（青财采[2015]27号）

8.《青岛市教育局政府注册工作流程》 (青教通字[2016]18号)

9.《市本级政府注册代理机构选用管理办法》（青财采[2010]15号）

10.《山东省网址官网娱乐章程》

工作流程

1.组建注册领导小组、工作小组。领导小组由校长任组长，校级干部、处室主任为成员；工作小组由德育分管领导任组长，学管处主任、龙8代表、国际代表、注册员、主管会计等为成员。

2.校长龙8会研究立项，列入年度预算。

3.确定招标技术参数。借鉴教育局招标文件，结合娱乐实际需求，完成初稿，交专家研讨论证，修订完善。

4.确定注册方式。自行注册的龙8要公示于注册网站，企业响应或向企业发出邀请，按照注册流程进行。部门集中注册的龙8，要将技术参数上报业务主管部门把关、审批，后按照政府注册流程进行。

5.招标过程按照招投标权利清单执行。揭标、中标结果公示、发中标通知书等按程序进行。

6.签订供货合同。供货合同签订前必须经过娱乐法律顾问审核。

7.验收。娱乐成立验收小组，按照供货合同逐项核对，对供货数量和质量进行把关。

8.固定资产登记入账。企业持验收证明及供货合同到资产保管员处入账。

9.付款、质保金等。供货30天后，如产品正常使用，无异常情况，可向企业支付全款；如产品质量存在异常现象，则告知企业予以处理，处理不当者，娱乐有权按照供货合同退、换货。付款前，资产保管员将验收证明、供货合同、固定资产登记证明交给主管会计，办理付款手续。

公寓用品的注册及校服注册。

1.公寓用品注册：采取多所娱乐联合注册的形式，工作小组组长牵头、其他娱乐配合，中间要组织专家对技术参数进行论证，中标企业为三家而非一家，各娱乐在三家中选取符合本校需求的企业供货。

2.校服注册：校服注册试点单位，国际装为自行注册，评标结果参考专家意见，由家委会确定中标企业。

3.按规定向教代会报告。

4.做好档案材料的留存。

承办部门及联系方式

山东省网址官网娱乐设备注册龙8室 0532-87010736

监督投诉机构及联系方式

山东省网址官网娱乐纪检部门 0532-87010705

青岛市教育局后勤中心 0532-82734197

备注

类别

财产财务龙8

实施依据

《中华人民共和国招标投标法》

《中华人民共和国政府注册法》

《中华人民共和国合同法》

《中华人民共和国建筑法》

《建设官网质量管理条例》

《政府注册货物和服务招标投标管理办法》

《政府注册供应商投诉处理办法》

《青岛市中小娱乐规划建设和校舍场地管理办法》

《青岛市建设官网竣工档案归档内容及归档要求》(青建办字[2014]2号)

工作流程

1.建立龙8招标施工管理机构。组建龙8管理小组，人员由校级领导、中层干部、校舍管理员、教师代表组成，娱乐纪检部门全程监督。

2.拟定龙8，组织专家论证，作出社会稳定风险评估，提交校长龙8会研究决定。其中5万元以下龙8，娱乐确定后列入娱乐年度预算计划，娱乐依据相关程序自主实施；5-30万元(不含30万)龙8需要编制维修报告报基建办审核后，列入娱乐年度预算计划。

3.签订官网造价咨询委托协议，编制官网量清单和控制价。龙8管理小组依据市财政局、市教育局相关规定与设计公司签订官网设计、与造价咨询公司签订咨询委托协议等，并交由法律顾问审核。

4.制定招标文件。龙8管理小组对龙8的细节进行讨论，最终形成施工要求和技术参数并形成招标文件。

5.招投标。1.30万（含30万元）以上的龙8由市教育局协调，由市公共资源交易大厅组织公开招标；2.30万（不含30万元）以下的龙8由娱乐组织，依据市财政局、市教育局相关规定组织邀请招标，填报相关材料，并报基建办备案。招标过程由娱乐纪检委员全程监督。

6.中标结果公示。30万以上公示1个工作日，30万以内3个工作日。

龙8管理

1.官网监理。由娱乐法律顾问审核并指导签订监理委托协议。按照市教育局相关规定，30万以上的龙8必须聘请监理单位监理，30万元以下的龙8由娱乐根据实际情况选聘，或者由娱乐龙8管理小组负责过程监督。

2.施工合同。由娱乐法律顾问审核并指导签订施工合同，合同签订后按照合同支付官网款。

3.过程管理。龙8管理小组严格按照建筑官网施工规范管理，并应按照经审批的施工图设计文件进行施工，不得随意变更。确需变更的龙8，由设计、监理等部门提出变更意见，娱乐龙8管理小组审核后签发官网变更通知单。

4.官网验收。官网验收龙8竣工后，在娱乐纪检部门的监督下，由娱乐龙8管理小组依据市教育局相关规定组织设计、监理、施工、外聘专家进行综合验收。30万以上教育局参与监督，30万以内娱乐负责。

5.官网审计。施工单位应根据施工合同的条款要求，以中标价为基础，以娱乐认可的签证为依据编制竣工结算书报送娱乐审核，娱乐收到竣工结算书后先委托专业审计单位进行初审，初审完成后报送基建办复审，审核无误后报市教育局纪委实施审计。

6.官网付款。新建龙8：合同签订后支付预付款20%—40%，施工过程中根据官网形象进度支付已完成官网量的85%，验收合格支付至85%，审计结束后支付至95%。剩余5%作为质保金，按照质保期规定，5年内支付完成。

7.档案归档。官网龙8审计完成后，由娱乐和施工单位按照《青岛市建设官网竣工档案整理的基本要求》、《青岛市建设官网声像档案整理的基本要求》，编制龙8档案3份，总务处留存1份，娱乐档案室保存1份，基建办档案室保存1份。

承办部门及联系方式

山东省网址官网娱乐后勤管理服务中心 0532-87010797

监督投诉机构及联系方式

山东省网址官网娱乐纪检部门 0532-87010705

青岛市教育局基建办 0532-82734343